동방 사업보고서

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사업보고서



II. 사업의 내용




<지배회사 - (주)동방>


가. 업계의 현황



1) 산업의 특성

당사가 수행하고 있는 물류산업은 경제성장률, 수출입물동량, 내수시장 등에 영향을받으며, 특히 당사는 주요 관련산업인 철강산업, 조선산업, 유통산업의 업황에 많은 영향을 받는 특징을 가지고 있습니다. 또한 세계 교역량이 갈수록 증가함에 따라 중국, 미국, 유럽 등 주요국들의 경제성장이 국내 물류산업에 미치는 파급효과가 증가 하고 있는 추세입니다.

거시적인 동향을 보면 중국시장의 급속한 성장에 따라 중국을 중심으로 원-아시아
(one-Asia)권 물류시장이 급성장하고 있으며, Global 시장 경제 체계 가속화에 따라 기존 기능별경쟁체제에서 탈피하여 물류사업주체간 전략적 제휴, 합병 등을 통해 Global 대규모 물류네트워크를 구축하고, 이를 통하여 전방위로 경쟁하는 체제로 변모하고 있습니다.

또한, 최근 세계적으로 물류가 국가경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류 효율화를 위한 정부 및 기업체들의 투자와 노력확대가 세계적인 조류를 형성하며 지속적으로 진행되고, 세계 항만 산업은 국제경제 및 물류시스템 변화에 따라 서비스 의 종류나 형태가 크게 변화하여 세계 주요 항만도 지역경제 거점으로서 단순한 하역공간이 아닌 보관, 환적, 유통전시, 판매, 가공, 제조, 업무, 컨벤션, 금융 등의 서비스가 동시에 이루어지는 종합물류서비스 공간으로서 역할을 담당하고 있습니다.


2) 산업의 성장성

과거 경제발전의 2차적 수단으로서 여겨지던 물류산업은 비용절감의 가장 중요한 원천중의 하나로 인식되어지면서 기업에 있어서도 인력 및 장비 등의 많은 투자가 이루어지고 있고 그 위상도 상당한 위치에 도달했으며, 각종 신사업의 등장과 성장에 필수적인 산업으로 인정되면서 산업의 요구가 다양한 형태로 늘어나는 등 성장 가능성이 매우 높습니다. 특히, 기업의 구조조정 및 비용절감의 요구가 최근 물류환경의 변화, 발전과 발맞춰 3자물류 및 종합물류로의 발전을 가속화 하고 있습니다.

이는 국내외의 물류 환경의 변화 즉, 산업 및 기업의 구조 변화에 따른 물류서비스 수요의 변화, 유통산업의 발전과 유통구조의 변화에 따른 물류경로의 변화, 물류시장의 대외개방에 따른 물류전문기업의 진출 가시화, 세계물류 시장에서의 물류네트워크간 경쟁, 물류서비스 공급구조의 변화 및 물류서비스의 저가격, 고품질화에 대한 요구의 확대 등에 따른 효율적 대처를 위한 방안으로 자산형 제3자 물류가 제시되고 있습니다.




3) 경기변동의 특성

물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 제조업체들의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다.



4) 회사의 경쟁우위 요소
당사는 최근 주요 항만과 배후부지 및 내륙 거점에 지속적으로 인프라 시설을 확보하고 최신 하역설비와 특수장비ㆍ선박 도입을 통해 차별화된 물류서비스를 제공할 수 있는 기틀을 마련하였습니다. 또한 2012년 광양선박을 종속회사로 편입시키고, 초중량물 선박의 지속적 선단확대를 통한 해운사업 경쟁력을 더욱 강화하기도 하였습니다.
당사는 이러한 차별화된 경쟁력을 바탕으로 고객사 물류환경에 적합한 맞춤영업과 제안영업을 더욱 강화하여 기존의 고객과 전략적 파트너십을 확고히 하고 이와 더불어 국내 뿐만 아니라 해외 우수한 고객을 지속적으로 확보해 나갈 것입니다.




나. 회사의 현황
1) 영업개황
당사는 국내 철강 및 조선 경기 둔화에 따라 선박 블록, 철제품 물량 등이 감소하였지만 발전기자재 운송 등에 따른 포워딩 사업의 활성화와 울산컨테이너터미널(UNCT) 사업 참여로 인하여 전년 동기 대비 약 13,929백만원 증가한 522,629백만원 매출을 달성하였습니다.
또한 중량물 사업에서 고수익성 프로젝트를 지속적으로 수행하여 안정적인 사업 여건을 마련하여 영업이익은 전년 대비 약 4,204백만원 증가한 23,512백만원을 달성하였습니다.
전 세계의 저성장 구조의 고착화, 국내 경제 성장둔화 지속에 따른 물동량 정체 및 대기업 물류자회사의 물류 인프라 시설의 공급확대 등으로 인한 경쟁심화로 물류산업 업황도 갈수록 악화되고 있습니다. 당사는 이러한 경영환경에 선제적 대응을 위해 비상경영을 실행하고 있으며 고부가가치의 물류서비스를 제공하기 위하여 경쟁력 있는 사업을 적극 육성해 나갈 것 입니다. 이와 같은 노력으로 위기 상황을 슬기롭게 극복함과 동시에 물류산업 내 경쟁우위를 점함으로써 선진물류 기업으로 확실히 자리매김을 하겠습니다.




2) 시장점유율





                                                                                                                           (단위 : 백만원)
구 분 2012년 2013년 2014년
전체
물류시장 당  사 점유율 전체
물류시장 당  사 점유율 전체
물류시장 당  사 점유율
항만하역
(수상화물취급업) 2,308,328 175,601 7.61% 2,290,140 170,216 7.43% 2,366,354 175,814 7.43%
육상운송
(일반자동차운송) 20,749,757 168,533 0.81% 21,083,968 192,862 0.91% 20,670,301 206,444 1.00%
해상운송
(내/외항운송화물업) 44,124,225 124,165 0.28% 39,809,732 122,740 0.31% 37,621,512 118,786 0.32%
기타
(창고 및 운송관련 서비스) 16,391,848 16,804 0.10% 17,603,814 11,593 0.07% 18,562,369 7,656 0.04%
합 계 83,574,158 485,103 0.58% 80,787,654 497,411 0.62% 79,220,536 508,700 0.64%

※ 통계청(운수업통계조사 결과) 참조 / 통계청의 2015년도 자료 미발표로 해당년도 자료는 생략하였습니다.




3) 시장의 특성


구 분 2015년 물류시장
산업환경 1. 일부 선진국의 경제 회복세 파급효과 크지 않을 것
2. 소비시장과 관련산업의 성장 및 회복 불확실성 상존
물류업체 1. 선사
 가. 실적 개선을 위한 운임인상 노력
 나. 규모의 경제를 위한 선박의 대형화 및 선단 재편을 통한 생존전략 마련
2. 하역사 / 육상운송
 가. 항만인프라 초과공급에 따른 요율경쟁 심화
 나. 물량확보를 위한 경쟁 심화
3. 3PL
 가. 가격경쟁심화로 인한 수익성 확보의 어려움 상존
 나. 2자물류기업들의 급성장
시장 / 고객 1. 화주들의 물류비 절감 노력 지속
2. 대형 화주의 2자 물류체제 전환 가능성 및 2자 물류업체의 3자물류업체 전환 가능성


다. 사업부문별 현황


1) 항만하역 사업부문
당사는 고객과 온라인으로 연계한 최첨단 항만물류정보 시스템을 통해 언제 어디서나 고객의 요구에 부응하고 각종 하역 장비의 현대화 및 대형화를 통하여 생산성 증가를 도모하며 전국 주요 거점에 항만 인프라를 확보하기 위해 지속적으로 투자하여 고객사의 물류비 절감과 당사의 이익 창출을 적극 시현하고 있습니다.
최근 인천, 울산, 포항, 대산 등 전국 주요항만에 인프라를 확충하였으며, 평택컨테이너터미널을 비롯한 기존 보유 부두 및 배후부지, 물류센터 등 연계사업을 확대하여 당사 화물 처리능력을 증대시켰습니다. 더불어 울산컨테이너터미널(UNCT)의 사업재구조화 및 사업참여를 통하여 터미널 사업에서의 안정적인 항만 인프라와 수익성을 확보할 수 있는 기반을 마련하였습니다.
당사는 카페리선을 활용한 대중국 수출입화물의 하역 및 운송 서비스를 수행하고 있습니다. 페리 하역/운송 사업부문에서 국내 최다의 카페리노선을 취급하며, 축적된 기술과 노하우로 페리 하역/운송 전문업체의 입지를 구축하고 있습니다. 동방의 페리 하역/운송 사업은 항만내 전용부지 및 창고를 활용한 화물의 집하, 보관 등 고객의 니즈를 충족시킬 서비스를 제공함은 물론 카페리의 특성을 살린 당일 하역, 당일 통관의 일괄 물류시스템을 구축하고 있습니다.
이처럼 당사는 지속적인 투자와 서비스 품질 개선 노력을 통하여 전문적인 항만 서비스 제공을 위한 기반을 마련해 왔습니다. 전문 운송지식과 노하우를 가진 당사는 그동안 쌓아온 전문지식을 바탕으로 화물의 집화, 통관, 선적, 운송, 보관, 입출고 등을 총괄적으로 수행하며 국제간의 교역화물을 생산 공장부터 수입자의 창고까지 원활하게 접속시키는 일괄물류 서비스를 제공하고 있습니다. 동방은 앞으로도 서비스 품질 개선작업을 지속적으로 펼쳐 고객이 요구하는 신속하고 경제적인 최고의 항만 서비스를 제공하기 위해 노력하겠습니다.




2) 화물자동차운송 사업부문

동방은 전국적인 운송서비스를 제공하기 위하여 보유하고 있는 전국 주요 항만 거점과 그와 연계되어 있는 물류센터 및 CY와 DEPOT 등 내륙 운송 기지를 최신트랙터와 특수 윙바디 차량 등 최첨단 운송장비로 연결하고 있습니다. 또한, 컨테이너, 벌크, 철강, 유통 물류 등 다양한 화물을 운송할 수 있는 장비와 차량을 갖추고 있으며 이를 적재적소에 활용할 수 있는 전문적인 운송 노하우를 오랜 시간 축적해왔습니다.
최근 유통물류서비스 부분에서의 경쟁력을 더하기 위하여 지속적인 대형 물류센터 인프라 확보 추진을 통한 제2의 도약을 준비하고 있습니다. 또한 하역, 운송 및 보관 노하우를 바탕으로 고객사에 일괄 물류서비스를 제공해 물류서비스 혁신을 이루며 고객의 물류비 절감을 실현시켜 화주와 물류업체의 공동성장에 기여할 것입니다.
더불어 고난도의 기술과 전문성을 요하는 중량물 운송서비스의 개선을 위해 신기술 및 장비도입에 투자를 확대하였고 육상운송장비의 해외진출에 성공하였으며 운송프로세스를 연구·개발하여 중량물운송에서 설치까지 전 과정 일괄운송서비스를 제공하여 세계적인 중량물 운송사로 도약하고 있습니다.
당사는 고객과 상호간 창조성의 공유 및 시너지 효과 창출 등 전략적 파트너십 형성으로 상호협력을 통한 경쟁우위를 달성하고, 새로운 운송기술 도입 및 최상의 운송품질 서비스와 빠르게 변화하는 고객사 물류환경에 적합한 맞춤영업 강화를 통해 상호 WIN-WIN 할 수 있는 사업환경을 만들어 나가겠습니다.



3) 해상운송사업부문
 당사는 다양한 해상화물을 운송하는 최신 선박을 통해 전국 주요 항만 간에 신속, 정확, 안전하게 운송하는 국내 최고의 해상운송서비스를 제공한다는 자부심으로 동북아시대의 경쟁력을 이끌어 나가고 있습니다.
1992년 POSCO 철제품의 해송서비스를 시작으로 현대중공업, 삼성중공업 및 두산중공업 등 유수 회사의 생산제품, 선각블록, 조선기자재 등 중량물 해송 서비스를 제공하고 있으며, 최근 해외 우수한 거래처를 적극 개발하여 다양한 지역의 석유화학 시설, 담수화설비 등의 환경설비 플랜트, 항만크레인 등 다양한 중량물을 운송하는 성과를 달성하였습니다.
당사는 2012년 계열회사로 편입한 광양선박(주)와의 시너지효과를 발휘하여 POSCO 내·외항해송운송을 주축사업으로 중장기적인 발전을 위해 POSCO 위주의 내항 해송사업 외에도 화주 다변화를 통해 내항해송사업을 확대하고, 외항벌크사업 등 신규 성장사업을 적극적 으로 추진하고 있습니다.
향후에도 대형화주의 지속적인 개발과 선사 간 컨소시엄 구성 등을 통한 고정적인 해송물량을 확보하여 안정적인 성장을 거듭해 나갈 것입니다. 더불어 서비스품질 향상을 위한 투자를 아끼지 않을 것이며 그 일환으로 자항선 선단 확대를 추진 중에 있습니다. 동방은 한차원 앞선 해상운송 서비스와 이를 통한 고객만족 극대화를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 고객을 우선으로 생각하는 끊임없는 노력으로 21세기 해상운송을 선도하는 주역으로 확실한 자리매김을 할 것입니다.




4) 기타영업부문
 기타사업부문은 CY/CFS, 정비 및 임대사업 등이 있습니다. 당사의 CY사업은 ON-DOCK TERMINAL 확대 및 OFF-DOCK CY의 효율적 운용으로 선진물류 네트워크 확립과 최첨단 물류장비 추가 설치로 더욱 신속하고 안전한 서비스를 제공할 것입니다.
정비사업은 당사의 장비관리 노하우를 살린 사업으로써, 물류산업을 영위하는데 필요한 각종 특수 항만하역 장비, 운송장비 등의 수리 및 관리 업무를 수행하고 있으며 신규 장비 개발과 개조연구 활동도 지속적으로 수행하고 있습니다.


라. 신규사업 등의 내용 및 전망


▶ 목포신항 자동차부두

1. 접안시설 : 3만톤급 1개 선석

2. 안벽시설 : 240m

3. 부지 : 29,091평(96,000m2)

4. 취급화물 : 자동차

5. 준공시기 : 2015.7월

6. 개장시기 : 2016.3.15일 예정

7. 전망 : 목포신항을 자동차산업의 메카항으로 발전시키고 자동차 물류의 거점 역할 수행



마. 주요 제품, 서비스 등
1) 주요 제품 등의 현황


(단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품   목 구체적 용도 주요 상표등 매출액 비율
항만하역 용역 수출입 및 일반화물하역창고보관업 - - 191,587 36.66%
화물자동차
운송 용역 일반 및 중량화물
도로운송 - - 203,597 38.96%
선박운송 용역 일반 및 중량화물
해상운송 - - 112,235 21.48%
기타 용역,상품 차량정비사업,임대사업,유류판매 등 - - 15,211 2.91%
합   계 - - - - 522,629 100.00%


2) 주요제품 등의 가격변동추이


(단위 : 백만원)
품목 제51기 제50기 제49기
항만하역 191,587 175,814 170,216
화물자동차 운송 203,597 206,444 192,862
선박운송 112,235 118,786 122,740
기타 15,211 7,656 11,593
합   계 522,629 508,700 497,411

-. 산출기준

당사는 항만하역 및 운송, 보관 등의 서비스가 주사업이므로 사업부문별 매출액으로 표시하였습니다.


-. 주요 가격변동원인
울산컨테이너터미널(UNCT) 사업 참여 및 훼리선사 신규 유치에 따라 항만하역부문 매출은 전년대비 9.0% 증가하였지만, 사선박 매각과 철제품 연안해송 물량감소로 선박운송부문 매출은 전년대비 5.5% 감소하였습니다. 또한 홈플러스 익스프레스 및 365편의점 신규참여에 따른 운영매출의 증가로 인해 기타사업부문의 매출은 전년대비 98.7% 증가하였습니다.



3) 주요 원재료에 관한 현황


(단위 : 백만원)
사업부문 매입유형 품   목 구체적용도 매입액 비 고
항만하역 저장품 용품비 부목외 6,382 -
유류 장비운용 3,247 -
수선비 장비수리 958 -
계 - 10,587 -
화물자동차운송 저장품 용품비 장비운용           672  -
유류 장비운용        1,731  -
수선비 장비수리        1,174  -
계 - 3,577 -
선박운송 저장품 용품비 부목외           117  -
유류 선박운용       11,107  -
수선비 선박수리        1,085  -
계 - 12,309 -
기타 저장품/
상품 용품비 장비수리              1  -
유류 장비운용            11  -
수선비 장비수리              7  -
상품 상품판매        1,614  -
계 - 1,632 -
합  계 - - 28,106 -


바. 주요 원재료 등의 가격변동추이


(단위 : 백만원)
품 목 제51기 제50기 제49기
용  품  비     7,172  6,696 6,783
유  류  비   16,095  23,782 24,635
수  리  비     3,225  2,818 2,616
상품(유류,장비 등) 1,614   1,986 5,751
합       계 28,106   35,282 39,785

-. 산출기준

당사는 항만하역 및 화물운송, 보관 등 서비스업이 주사업으로 하역 및 운송에 필요한 용품비, 유류 및 수선비임 등의 재료비 누계 금액으로 표시하였습니다.
-. 주요 가격변동원인
해상운송 매출 감소 및 국제유가 하락 등의 영향으로 유류비가 전년동기 대비 32.3% 감소하였습니다.

사. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
▶ 생산능력


(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 사업소 제51기 제50기 제49기
항만하역 하역 및
창고보관 포 항 26,758  28,616  29,568
인 천 27,476  22,981  23,214
광 양 15,685  15,998  14,227
창 원 10,946  11,872  10,847
기 타 106,016  86,237  88,472
소 계 186,880  165,704  166,327
화물자동차 운송 육상운송 천 안 56,447  45,901  37,565
포 항 30,862  33,155  34,174
광 양 22,356  22,178  24,508
기 타 61,972  74,512  65,497
소 계 171,637  175,746  161,744
선박운송 해상운송 해 운 20,468  24,875  26,769
창 원 61,475  71,099  73,968
기 타 29,815  23,455  20,147
소 계 111,758  119,429  120,884
기타 정비영업
임대영업
유류판매 인 천 762  631  1,270
천 안 926  1,562  4,816
기 타 1,899  3,142  4,248
소 계 3,587  5,335  10,333
합 계 473,863  466,214  459,289




▶  생산능력의 산출근거

① 산출기준

당사는 항만하역 및 화물운송등 서비스업을 주업으로 하는 업체로 생산능력은 업체

특성상 운송 및 하역에 따른 직접비를 적용하였습니다.
② 산출방법
항만하역 및 자동차ㆍ 선박운송 등에 따른 직접비용을 실적대로 표시하였습니다.


▶ 평균가동시간


당사의 사업 특성상 화물자동차 및 선박, 중기 등 1일 운행시간이 불규칙하므로 가
동시간을 집계하지 않고 가동수로 표시하였습니다.


구 분 화물자동차 선     박 중     기 특 수 장 비
대 수 508 8 64 111


2) 생산실적 및 가동률


▶  생산실적

(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 사업소 제51기 제50기 제49기
항만하역 하역 및
창고보관 포 항 27,411  29,900   28,966
인 천 21,988  19,935   22,451
광 양 19,696  18,525   17,334
창 원 10,639  11,276   10,091
기 타 111,853  96,180   91,375
소 계 191,587  175,814  170,216
화물자동차 운송 육상운송 천 안 49,801  46,660  39,388
포 항 32,453  34,460  38,661
광 양 21,397  23,065  24,768
기 타 99,945  102,259  90,045
소 계 203,597  206,444  192,862
선박 운송 해상운송 해 운 23,866  27,511   30,110
창 원 80,428  83,635   86,304
기 타 7,940  7,639    6,327
소 계 112,235  118,786  122,740
기타 정비영업
임대영업
유류판매 인 천 2,414  2,315    2,344
천 안 10,111  2,155    5,284
기 타 2,686  3,186    3,966
소계 15,211  7,656  11,593
합 계 522,629  508,700  497,411




▶ 당해 사업연도의 가동률


(단위 : 백만원)
사업소(사업부문) 당기 생산능력  당기 생산실적 생산능력 대비 실적(%)
항만하역 186,880 191,587 102.52%
화물자동차 운송 171,637 203,597 118.62%
선박 운송 111,758 112,235 100.43%
기 타 3,587 15,211 424.06%
합 계 473,863 522,629 110.29%

※ 당사는 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로 하는 종합물류회사로서 사업의 특성상 서비스 제공에 따른 가동률은 계수화하기가 어려운 실정이므로, 당기생산능력 대비 당기 실적율로 가동율을 표시하였습니다.

아. 생산설비의 현황 등
1) 생산설비의 현황





<당기> (단위: 천원)
구분 기초 취득 및
자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 기말
토지 60,999,234 - (757,316) - - 60,241,918
건물 17,702,327 2,339,219 (2,323,491) (665,570) 48,700 17,101,185
구축물 6,357,267 1,315,190 (58,401) (758,100) 94,000 6,949,956
선박 73,053,904 2,135,024 (3,814,097) (5,596,500) - 65,778,331
중기 4,999,533 364,049 (932,306) (405,275) - 4,026,001
화물자동차 7,642,026 1,080,414 (74,790) (1,033,231) - 7,614,419
경차량 80,382 9,769 (1,927) (38,835) - 49,389
하역기구 32,876,536 1,352,491 (1,793,993) (3,424,723) - 29,010,311
기계장치 2,920,635 - (2,920,635) - - -
기계공구 102,961 28,400 (6) (40,936) - 90,419
비품 1,856,218 272,601 (145,768) (664,985) - 1,318,065
건설중인자산 1,116,195 1,408,079 - - (142,700) 2,381,574
합     계 209,707,218 10,305,236 (12,822,730) (12,628,155) - 194,561,568




<전기> (단위: 천원)
구분 기초 취득 및
자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 기말
토지 71,889,832 - (10,890,598) - - 60,999,234
건물 18,544,946 46,500 (260,462) (656,657) 28,000 17,702,327
구축물 6,650,056 240,500 (34,429) (498,860) - 6,357,267
선박 80,902,827 957,390 (3,022,770) (6,417,056) 633,513 73,053,904
중기 5,063,296 721,017 (175,100) (735,680) 126,000 4,999,533
화물자동차 6,382,143 582,048 (19,080) (878,477) 1,575,392 7,642,026
경차량 109,050 31,165 (1,471) (58,362) - 80,382
하역기구 35,800,161 423,391 (4,230) (3,877,286) 534,500 32,876,536
기계장치 3,894,180 - - (973,545) - 2,920,635
기계공구 138,304 7,300 (4) (42,639) - 102,961
비품 2,066,023 684,322 (169,557) (725,347) 777 1,856,218
화물자동차 844,098 - (844,098) - - -
건설중인자산 1,227,885 2,786,492 - - (2,898,182) 1,116,195
합     계 233,512,801 6,480,125 (15,421,799) (14,863,909) - 209,707,218


한편, 당기 및 전기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다.



2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등


(단위 : 백만원)
사업부문 투자대상 자산 투자효과 예상투자액 기투자액 향후투자액 비 고
항만하역 창고신축 물류거점 및
영업기반 확보        2,500            -         2,500  -
배후부지 매입 및 창고 증축 물류거점 및
영업기반 확보        3,690      3,107           583  -
지게차 및 장비 구입 물류거점 및
영업기반 확보        1,276      1,135           141  -
하역기구
추가도입 물류거점 및
영업기반 확보        1,325      1,289             36  -
소계        8,791      5,531         3,260  -
기타 전산개발 및 네트워크 설비 구입 물류거점 및
영업기반 확보          582        197           385  -
합계        9,373      5,728         3,645  -


자. 매출에 관한 사항
1) 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제51기 제50기 제49기
항만하역 용역 하역,창고,보관 내수 191,587 175,814 170,216
화물자동차운송 용역 육상운송 내수 203,597 206,444 192,862
선박운송 용역 해상운송 내수 112,235 118,786 122,740
기타 용역,상품 정비,임대,유류 내수 15,211 7,656 11,593
합 계 내수 522,629 508,700 497,411


2) 판매경로 및 판매방법 등
▶ 판매경로





이미지: (주)동방_판매경로
(주)동방_판매경로



▶ 판매방법 및 조건

- 판매방법: 전국 주요 항만에 21개 지점을 개설하여 컨테이너화물과 각종 벌크화물에 대한 DOOR TO DOOR의  일괄운송체제를 구축하고 있어 운송 및 하역이 1개사에 의해 이어지는 최근의 복합일괄운송 추세에 대처하고 있으며, 각 지사별로 고정 거래처 중심의 사업을 운용하여 비교적 안정적인 판매 기반을 확보하고 있습니다.
- 판매조건: 현금 및 어음으로 결제되는 것이  일반적인 관행입니다.



3) 판매전략
부두운영회사제(TOC)및 컨테이너터미널 운영권을 통해 전국 항만에 부두시설을 확보하고 있으며, 항만배후 부지를 지속적으로 확보함으로써 부두운영의 효율성을 극대화 시킴은 물론, 생산성을 향상시켜 고객에게 보다 저렴한 가격과 완벽한 사후관리등 양질의 서비스를 제공하고 있으며, 부두시설의 현대화를 통해 정확성과 신속성을 지속적으로 개선하면서 고객 우선, 고객 감동의 경영에 중점을 두는 영업전략이 회사의 근간을 이룹니다.

4) 주요 매출처
당사의 당분기 주요 매출처는 포스코, 현대중공업 등이며  그 비중은 각각 17.8%,
8.9%입니다. 당사의 주요 매출처와 그 비중의 세부내용은 다음과 같습니다.



이미지: 제51기 주요매출처
제51기 주요매출처



차. 수주상황
당사는 국내외 다수의 업체와 계약을 체결하고 있습니다. 주요 거래처는 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '자. 매출에 관한 사항' 중 '4) 주요 매출처'를 참고하시기 바라며 수주상황에대한 세부내역은 당사의 매출 및 영업활동과 밀접한 관계가 있어 기재를 생략합니다.

카. 시장위험과 위험관리




당사의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기예치금, 매출채권, 기타채권, 매도가능금융자산 등을 보유하고 있습니다.


당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다.


1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 매도가능금융자산입니다.

다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다


(1)이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
변동이자부차입금 　   145,203,328 153,746,960


아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.


 (단위: 천원)
구분 당기 전기
100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락
변동이자부차입금 1,452,033 (1,452,033) 1,537,470 (1,537,470)


(2)환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사가 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는 영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.


 (단위: 천원)
구    분 화폐단위 당기말 전기말
외화 원화 외화 원화
화폐성 외화자산 USD 3,800,000 4,453,600 5,531,838 6,080,596
화폐성 외화부채 USD (2,273,400) (2,664,425) (4,479,000) (4,923,317)
합    계
 1,526,600 1,789,175 1,052,838 1,157,279


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이     10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 178,918 (178,918) 115,728 (115,728)


(3) 기타가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 기타금융자산과 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
시장성 있는 지분증권 1,609,104 2,018,341


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
매도가능금융자산 160,910 (160,910) 201,834 (201,834)


2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다


(1) 금융자산


회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
매출채권및기타채권 96,672,393 104,750,753
기타비유동채권 6,190,582 6,080,140
기타유동금융자산 2,728,000 2,555,000
기타비유동금융자산 839,367 598,432
합    계 106,430,342 113,984,325


당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

당사는 매출채권 및 기타채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 기타자산

현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.  한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

당사는 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 등의 장부금액을 기준으로 만기가 1년이내인 차입금 등의 비율은 91% 입니다.


당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 175,602,849 8,084,754 183,687,603
사채 24,000,000 12,000,000 36,000,000
매입채무 78,807,678 - 78,807,678
미지급금 9,959,998 30,687 9,990,685
예수보증금 838,377 - 838,377
미지급비용 501,310 - 501,310
금융리스부채 8,740,000 11,210,000 19,950,000
임대보증금 - 1,410,333 1,410,333
합    계 298,450,212 32,735,774 331,185,986




<전기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 176,731,987 39,889,317 216,621,304
사채 15,000,000 25,000,000 40,000,000
매입채무 75,834,848 - 75,834,848
미지급금 3,952,889 417,983 4,370,872
예수보증금 804,663 - 804,663
미지급비용 546,750 - 546,750
금융리스부채 - - -
임대보증금 - 836,313 836,313
합    계 272,871,137 66,143,613 339,014,750


3) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.

한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.


당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
부채총계 371,234,070 368,888,565
차감: 현금및현금성자산 (12,454,262) (27,692,984)
순부채 358,779,808 341,195,581
자본총계 130,889,120 137,201,918
부채비율 274.1% 248.7%


4) 파생상품거래 현황
당사는 외화차입금의 원리금을 원화로 스왑하는 거래 및 변동금리를 고정금리로스왑하는 거래를 체결하였으며, 당기말 현재 동 계약의 내역은 다음과 같습니다.



 (외화단위: USD, 원화단위: 천원)
구    분 계약처 수취통화 수취금리(%) 지급통화(계약금액) 지급금리(%) 만기일 당기말 전기말
통화스왑　 한국산업은행 USD 2,273,400 　3ML+1.47 2,150,636 6.00 2017.05.03　 369,872 376,933





<주요종속회사 - 광양선박(주)>
※ 하기의 광양선박(주)의 재무정보는 일반기업회계기준으로 작성된 해당회사의 재무제표를 토대로 작성되었습니다.




가. 업계의 현황
1) 산업의 특성
당사가 영위하고 있는 해운업의 특성은 세계경기 뿐만 아니라 국내경기의 경제성장율, 수출입물동량, 국내철강제품 수요의 변동에 크게 영향을 받고 있는 것이 특징입니다. 즉 선복량의 수급구조에 따라 해운시장에서 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 최근 해운업계는 지난 2008년 금융위기 이후 물동량 감소, 선복량 과잉에 따른 운임율 저하를 가져와 경영상의 어려움을 겪고 있는 것이 현실입니다.
해운 시황 척도이자 경기선행지수로 여겨지는 BDI는 중국 성장세 둔화, 유럽 재정위기 등 세계 여러 악재로 인하여 계속해서 침체를 이어가고 있습니다.

2) 산업의 성장성
한 번에 적은 비용으로 큰 물동량 운송이 가능하며, 3면이 바다로 둘러싸여 있고, 뛰어난 항만 시설을 지닌 우리나라로서는 해운업이 상당한 성장잠재력을 가지고 있다고 봅니다. 또한 미국을 비롯한 유럽 국가들의 경기가 살아나고, 국내경기가 회복된다면 해운시장은 예전처럼 크게 성장할 것으로 보여 집니다.

또한 앞으로 기후에 영향을 받지 않고, 공정기간을 단축시키면서, 물류비 절감을 가져올 수 있는 선박을 개발함으로서 더욱 더 성장을 가속시키는 원동력이 될 수 있으리라 봅니다.


3) 경기변동의 특성
물류산업의 핵심인 해운업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 국.내외 경제성장율과 대.내외 경제여건 변화에 따라 특히 물동량 움직임에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다.

4) 회사의 경쟁우위 요소
당사는 창립이래 해운업만을 전문으로 영위해온 회사로써 전문적인 해운지식을 바탕으로 포스코와 장기해송계약을 체결하여 선박을 이용하여 국내 철제품 운송 및 중국, 북미 철제품 수출 그리고 북미 원료를 국내로 수입하는 역할을 담당해 오고 있습니다. 대형 화주와의 장기간 계약으로 안정적인 물동량을 확보하여 지속적인 운임수입을 창출하고 있습니다.

5) 관련법령 또는 정부의 규제 등
<내항화물선의 선령제한의 관한 고시> (2014.08.11 시행)
제2조(제한의 내용)

내항화물을 운송하고자 하는 자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 제외하고는 선령 15년 이상의 선박을 운항할 수 없다.(단, 폐기물운반선은 17년으로 한다. 이하 같다)

1. 당해 화물운송행위가 「해운법」 의 적용을 받지 않는 경우

2. 해당 운항선박이 「해운법」 제24조에 따라 내항화물운송사업에 등록되었던 선박   인 경우. 다만, 해외에 매각된 선박을 수입해서 등록하는 경우에는 제외한다.

3. 내항화물운송사업용으로 등록되어 있는 선박인 경우

4. 선령이 15년이 되기 전에 「해운법」 제4조에 따라 내항정기여객운송 또는 내항      부정기여객운송사업의 면허를 받았던 차도선형 여객선

5. 해운법 제25조제2항에 따라 일시운송을 신고하려는 외항 부정기화물운송사업자      가 등록한 수산물운송 선박

6. 제3조에 따라 지방해양항만청장의 허가를 받은 경우





나. 회사의 현황
1) 영업개황

글로벌 금융위기 이후 계속되는 경기침체로 인하여 미국을 비롯한 유럽, 신흥 국가들의 저성장 기조가 지속되면서 경기회복에 대한 불확실성은 여전히 세계경제를 암울하게 만들고 있는 상황입니다. 특히 조선, 해운, 철강업의 회복세는 타 업종에 비해 더욱 더 속도가 늦어질 것으로 전망되고 있습니다.

불황을 탓하지 않고 당사는 2013년 5월 약 428억원을 투자하여 일반선과 로로선의 장점을 모두 갖춘 NON-CASSETTE 방식의 신개념후판 로로선 SYSTEM을 개발하여 이를 2015년 인수하여 POSCO와 전용선계약을 체결하고 현재의 어려운 해운업 여건을 해쳐나가기 위해 노력하고 있습니다.




2) 시장점유율
2015년도 포스코 연안해송 전용선(일반선포함) 운송량 기준


(단위 : 천톤)
구분 2015년도 2014년도
전체물량 당사 점유율 전체물량 당사 점유율
연안해송 4,845 1,490 30.76% 4,010 1,161 28.97%


3) 시장의 특성

구 분 2015년 해운시장
산업환경 유럽 및 신흥국, 국내를 비롯한 산업 전반에 걸친 경기 침체로 인하여 소비위축은 실물경기를 악화시키고 있음
해운업계 중국 성장세 둔화와 함께 선박 공급과잉, 원자재 가격 하락, 그에 대한 운임하락이 해운업 업계의 지속적인 불황을 갖고 오고 있음
시장 / 고객 포스코가 당사의 주 영업활동 대상임. 포스코에 국한되지 않고 다른 화주를 개발함으로서 포스코 물동량 감소로 인하여 발생되는 남은 선복을 채우기 위해 노력중임.


다. 사업부문별 현황
1) 해운부문

가) 국내부문 : 국내경기 침체로 인하여 부동산 및 건설경기의 소비위축은 실물경제에 직접적으로 영향을 미쳐 물동량이 점차 감소추세를 보이고 있습니다. 특히 포스코를 비롯한 현대제철 등 후판제품 생산량을 증가시키고 있는 반면 해운침체로 인한 발주량 감소로 조선업은 불황을 겪고 있어 후판제품 수요가 급격히 감소되고 있습니다. 따라서 선박의 체선이 증가함에 따라 채산성이 악화되어 어려움을 겪고 있습니다.

나) 수출부문 : 국내 철강제품 수요 감소로 인하여 당사 주력 화주인 포스코는 판매전략을 수출로 전환시키고 있으며, 선박 운영도 수출에 초점을 맞춰 운영을 하고 있습니다. 또한 증가되고 있는 수출 철강제품을 안정적으로 고객사에게 인도하기 위하여 선대확장을 계획하고 있습니다. 이에 당사도 이러한 변화에 대응하여 국내운송 선박의 선복을 줄이고, 수출운송 선박을 늘리기 위해 노력하고 있습니다.




라. 신규사업 등의 내용 및 전망
■ 내용 : 18,500DWT 중량물 운반선 신조선 1척 도입
1. 투자규모 : 350억원
2. 선박운용
① 투입구간 : World Wide
② 운송화물 : 항만설비등 초중량물 운송
③ 인도일 : 2016년 8월예정

마. 주요 제품, 서비스 등
1) 주요 제품 등의 현황


(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 구체 적용도 주요 상표등 매출액(비율)
해 운
부 문 용역 국.내외
수출입화물 - - 44,468(82%)
기 타 용역 임대사업
대리점등 - - 9,755(18%)
합 계 54,223(100%)


2) 주요 매출유형 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원)
품 목 제28기 제27기 제26기
해운부문 44,468 46,179 50,524
기 타 9,755 3,320 1,507
합 계 54,223 49,499 52,031

-. 산출기준

당사는 주 사업이 해운업이므로, 해운업수익을 기준으로 매출액을 표시하였습니다.
-. 주요 가격변동원인
신규 선박 도입으로 인해 매출액이 전년 동기 대비 9.5% 증가하였습니다.



3) 주요 원재료에 관한 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매입유형 품 목 구체 적용도 매입액 비 고
해 운
부 문 선박연료비 연료유 선박운항 11,930 -
선박수리비 기부속 및 수리 선박관리 및 유지 4,632 -
합 계 - - - 16,562 -


바. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원)
품 목 제28기 제27기 제26기
연료유 11,930 17,053 19,548
기부속 및 수리 4,632 3,064 2,866
합 계 16,562 20,117 22,414

-. 산출기준

당사는 해운업이 주 사업이므로 선박운항에 관련된 주요 원재료인 선박연료비와 선박수리비를 연간 비용누계액으로 표시하였습니다.
-. 주요 가격변동원인
선박의 정기수리 및 매각으로 인하여 전기 대비 17.6% 감소하였습니다.



사. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
▶ 생산능력

(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 사업소 제28기 제27기 제26기
해운부문 해상운임 광양(본사) 44,468 46,179 50,524
소 계 44,468 46,179 50,524
기타 임대사업
대리점등 광양(본사) 9,755 3,320 1,507
소 계 9,755 3,320 1,507
합 계 54,223 49,499 52,031

▶ 생산능력의 산출근거

① 산출기준

당사의 사업특성상 해운업이 주 사업이므로 선박운송에 따른 해운업수익 및
기타 선박대리점/장비임대 수입에 대한 금액을 표시하였습니다.
② 산출방법

선박운송에 따른 해운업수익의 금액을 표시하였습니다.

▶ 평균가동시간


구분 연간가동일 선박척수 평균가동일/척당 평균가동시간/척당
선박 4,109 12척 342 8,218


2) 생산실적 및 가동률

▶ 생산실적

(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 사업소 제28기 제27기 제26기
해운부문 해상운임 광양(본사) 44,468 46,179 50,524
소 계 44,468 46,179 50,524
기타 임대사업
대리점등 광양(본사) 9,755 3,320 1,507
소 계 9,755 3,320 1,507
합 계 54,223 49,499 52,031

※ 당사는 주 사업이 해운업이므로 선박운송에 따른 해운업수익의 금액을 표시하였습니다.

▶ 당해 사업연도의 가동률


(단위 : 시간)
사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률
본사(광양) 97,683 98,627 100.97%




아. 생산설비의 현황 등
1) 생산설비의 현황
[자산항목 : 유형자산]

(단위 : 천원)
사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말
장부가액 비 고
증가 감소
본사 자가 광양 토지 606,755


 606,755 -
본사 자가 광양 건물 915,935

 66,022 849,913 -
본사 자가 광양 선박 28,746,031 31,739,156 1,880,000 3,833,811 54,771,376 -
본사 자가 광양 카세트
컨테이너 5


 5 -
본사 자가 광양 차량운반구 47,263 21,930 1 19,396 49,796 -
본사 자가 광양 기구비품 250,080 17,464
 88,643 178,901 -
본사 자가 광양 중량물
운송장비 1


 1 -
본사 자가 광양 N/C
CARRIER 12,332,313 35,797
 1,290,430 11,077,680


본사 자가 광양 건설중인
자산 22,243,045
 11,503,456
 10,739,589 -
합 계 - 65,141,428 31,814,347 13,383,457 5,298,302 78,274,016 -


2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(단위 : 백만원)
사업부문 투자대상 자산 투자효과 예상투자액 기투자액 향후투자액 비 고
해 운
부 문 선박 6,372 33,708 10,054 23,654

소 계 33,708 10,054 23,654 -
합 계 33,708 10,054 23,654 -




자. 매출에 관한 사항
1) 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제28기 제27기 제26기
해운부문 용역 해상운송 수출 21,865 25,695 27,455
내수 22,603 20,484 23,069
합계 44,468 46,179 50,524
기타 용역 장비임대
대리점 수출
 - -
내수 9,755 3,320 1,507
합계 9,755 3,320 1,507
합 계 수출 21,865 25,695 27,455
내수 32,358 23,804 24,576
합계 54,223 49,499 52,031


2) 판매경로 및 판매방법 등
▶ 판매경로
국내 : 광양/포항 -> 국내 전항구
수출
- 근해지역 : 광양/포항 ->중국/일본
- 원양지역 : 미국/캐나다
▶ 판매방법 및 조건
- 판매방법 : 포스코와 해송계약을 체결하여 선박을 이용, 포스코의 철제품 및 포스코 원료수입 화물을 운송하고 있습니다.
- 판매조건 : 현금 및 구매카드로 결재되는 것이 일반적인 관행입니다.



3) 판매전략
- 정성적인 측면
주 영업 대상인 포스코를 상대로 더욱 더 밀접한 관계를 유지하고, 포스코 철제품을 운송하면서 운송품질 강화 및 납기내 인도등 철저한 써비스를 강화하여 화주로 부터 신뢰를 쌓아 물량확보에 주력할 것입니다.
- 정량적인 측면
원가절감을 통해 경쟁력있는 운임율을 제공함으로써 당사는 물량확보, 포스코는 수익을 창출케 함으로써 상호 WIN-WIN하는 전략을 펴고 있습니다.

4) 주요 매출처
당사의 주 매출처는 포스코이며, 당사의 선박을 임대해 주고 있는
(주)한진, (주)일신해운 등이 있습니다.

차. 수주상황
당사의 주요 거래처는 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '자. 매출에 관한 사항' 중 '4) 주요 매출처'를 참고하시기 바라며 수주상황에 대한 세부내역은 매출 및 영업활동과 밀접한 관계가 있어 기재를 생략합니다.



카. 시장위험과 위험관리



연결기업의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기예치금, 매출채권, 기타채권, 매도가능금융자산 등을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다.

1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 매도가능금융자산입니다.


다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다


(1) 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.



 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
변동이자부차입금 195,602,597 213,410,920


아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.


 (단위: 천원)
구분 당기 전기
100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락
변동이자부차입금 1,956,026 (1,956,026) 2,134,109 (2,134,109)


(2) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업이 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는 영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.



 (단위: 천원)
구    분 화폐단위 당기말 전기말
외화 원화 외화 원화
화폐성 외화자산 USD 5,695,197 6,674,776 6,750,432 7,420,075
JPY 125 1 10,476,959 96,403
화폐성 외화부채 USD (67,355,590) (78,940,752) (71,406,606) (78,490,141)
합    계 USD (61,660,393) (72,265,975) (64,656,174) (70,973,663)
JPY 125 10,476,959


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이     10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD (7,226,598) 7,226,598 (7,107,007) 7,107,007
JPY - - 9,640 (9,640)


(3) 기타가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 기타금융자산과 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
시장성 있는 지분증권 3,146,734 4,699,970


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
매도가능금융자산 314,673 (314,673) 469,997 (469,997)


2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다



(1) 금융자산

회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
매출채권및기타채권 122,118,754 134,333,932
기타비유동채권 7,594,609 7,853,679
기타유동금융자산 3,814,400 5,189,560
기타비유동금융자산 1,039,367 691,871
합    계 134,567,130 148,069,042


연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

연결기업은 매출채권및기타채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결기업은 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 기타자산

현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.



(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결기업의 연결재무제표에 반영된 차입금 등 의 장부금액을 기준으로 만기가 1년이내인 차입금비율은 83%입니다.

당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 259,042,229 36,611,846 295,654,075
사채 24,000,000 20,600,000 44,600,000
매입채무 75,989,335 - 75,989,335
미지급금 27,436,402 30,687 27,467,089
미지급배당금 12,309 - 12,309
예수금 1,471,791 - 1,471,791
미지급비용 3,705,281 - 3,705,281
수입보증금 486,459 - 486,459
금융리스부채 8,740,000 11,210,000 19,950,000
임대보증금 - 1,439,157 1,439,157
합    계 400,883,806 69,891,690 470,775,496

<전기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 270,389,191 69,111,407 339,500,598
사채 19,500,000 25,000,000 44,500,000
매입채무 75,835,188 - 75,835,188
미지급금 16,957,695 417,983 17,375,678
미지급배당금 18,421 - 18,421
예수금 1,004,928 - 1,004,928
미지급비용 4,926,413 - 4,926,413
수입보증금 5,870 - 5,870
금융리스부채 - 940,470 940,470
임대보증금 - 1,343,472 1,343,472
합    계 388,637,706 96,813,332 485,451,038


3) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.

한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.


당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
부채총계 514,836,004 519,108,054
차감: 현금및현금성자산 (17,582,994) (37,257,890)
순부채 497,253,010 481,850,164
자본총계 116,032,872 132,665,306
부채비율 428.5% 363.2%




4) 파생상품거래 현황
당사는 외화차입금의 원리금을 원화로 스왑하는 거래 및 변동금리를 고정금리로스왑하는 거래를 체결하였으며, 당기말 현재 동 계약의 내역은 다음과 같습니다.



 (외화단위: USD, 원화단위: 천원)
구    분 계약처 수취통화 수취금리(%) 지급통화(계약금액) 지급금리(%) 만기일 당기말 전기말
통화스왑　 한국산업은행 USD 2,273,400 　3ML+1.47 2,150,636 6.00 2017.05.03　 369,872 376,933


<주요종속회사 -동방생활산업>
※ (주)동방생활산업은 주요종속회사 판단기준(2015년 사업년도말 지배회사 자산총액의 10%)에 미달하지만 당기 연결재무제표에 미치는 영향을 고려해 하기 내용을 기재하였습니다.

※ 하기의 동방생활산업의 재무정보는 해당회사의 재무제표를 토대로 작성되었습니다.



가. 업계의 현황
1) 산업의 특성
섬유산업은 우리나라 경제발전의 견인차 역할을 해왔으며, 내적으로는 수요창출형 산업으로 일상생활에 필요한 의류 및 기타 생활품목과 더불어 광범위한 산업의 기초원재료로 사용되고 있으며, 대외적으로는 높은 수준의 품질로 섬유 수출 대국으로써의 면모를 자랑하고 있습니다. 90년대 들어 높은 임금 상승, 기능인력 부족, 중국과 인도 등 후발국들과의 경쟁 심화 등으로 인한 영업환경 악화에도 불구하고 선진국형 섬유산업으로 탈바꿈하고자 지속적인 투자를 통한 설비자동화로 가격경쟁력을 확보해 나가고 있으며, 고부가가치 제품개발을 통해 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 우수한 기술력과 기능성 원료의 접목으로 신시장 개척이 꾸준히 이루어지고 있으며 이로인해 지속적 성장을 이룰 수 있는 산업입니다.

2) 산업의 성장성
면방산업은  임금상승, 기능인력부족, 원료가격의 극심한 변동 등 여러 문제점을    안고 있지만, 친환경이라는 소비자의 Needs에 부합한 소재로 Cotton이 새롭게 부각되고 있어 그 시장이 점진적으로 확대되는 모습을 보이고 있으며, 기존의 단순한    기능성에서 벗어나 더욱 새로워진 기능을 더한 신개념 ·신소재 원료가 개발되어   신시장군이 형성 되고 있습니다. 설비의 자동화, 신소재 개발, 기술 개발, 경영혁신 등을 통하여 High Quality와 Low Cost가 가능하며 이미 해외 바이어로부터 인정을 받고 있는 상황입니다. 섬유산업과의 접목 가능 산업군은 의류업종뿐만 아니라 생활용품, 자동차 인테리어 소재 등 다양한 산업군에 응용이 가능하며 점진적 확대와 성장이 가능합니다.

3) 경쟁 우위요소
섬유제품의 특성상 방적기계의 성능, 원료(Cotton)의 특성, 방적 기술력이 제품의  품질을 좌우합니다. 우리나라의 경쟁국은 인도, 중국 등이며, 이들 경쟁국들은 최근들어 새로운 방적기계의 도입과 자국의 원면품질 향상 노력으로 제조원가 하락과   품질의 상승을 이루고 있습니다. 그러나 인도의 경우 전력난과 몬순기후에 따른 원면품질의 변동성이 매우 크며, 중국은 점진적 인건비 상승, 원면가격의 시장 비탄력성으로 인하여 품질 경쟁력이 아직 우리나라에 미치지 못하는 상황입니다. 경쟁국들이 현재까지는 원료 측면에서 원면에 많은 비중을 두고 있기 때문에 한국의 방적산업이 성장을  지속하기 위해서는  원료의 다변화, 기계의 효율성 증대 및 제품 품질의 안정성을 이루어야만 경쟁력을 확보할 수 있을 것이라 판단됩니다.

나. 회사의 현황
1) 영업개황
미국의 경기회복 미비, 유럽 재정위기 확산과 이로 인한 중국의 경제성장율 둔화와  BRIC'S 국가 등 개발도상국들의 동반 침체가 확산되면서 전 세계경기가 크게 둔화 되었고, 국내경기 역시 물가불안에 따른 소비심리 위축, 가계부채 증가 등 전반적인   경기 불확실성이 확대되었습니다. 여타 상품과 마찬가지로 섬유소비도 회복이 늦어지며 바이어들의 발주 오더량 감소와 원사가격 덤핑 요구가 이어졌습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 고객사의 요구에 신속하고 유연하게 대응하는 체제를 구축하여 영업활동을 전개하였고, 신규 차별화 혼방사의 판매와 개발에 박차를 가해 '차별화제품전문기업'으로의 입지를 굳건히 다졌습니다. 또한 면의 수요감소 및 원재료의 급격한가격변동으로 인해 적자를 이어오던 면사를 생산 판매하는 방적부문인  천안공장의 사업을 종료함으로 수익구조가 개선 되었으며, 신규로 진출한 니트원단은 메이저시장에 성공적으로 진입하여 강력한 파트너쉽과 오더수행 능력을 바탕으로 사업안정 및 도약기에 접어 들었으며 종합 의류회사라는 최종 목표를 향해 한발자국씩 나아가고 있습니다.





2) 동종업계 매출 현황

(단위 : 백만원)
년 도 일신방직 경 방 전 방 동일방직
2015년 310,937 150,242 212,658 239,751
2014년 301,461 148,443 222,935 238,941
2013년 301,556 171,213 267,181 251,856





3) 시장의 특성

우리회사의 매출은 직접수출과 로칼수출을 포함한 수출의 비중이 전체 매츨액의 67%를 차지하고 있고, 대부분이 미주지역 간접수출이기 때문에 미국경기의 변동에 민감한 영향을 받는 특성이 있습니다. 가장 의류소비 성향이 강한 미국의 소비 냉각으로 의류소비가 급감하며, 바이어들의 구매 패턴도 시즌별 대형 기획발주를 대폭 축소하고 소비자의 반응이 좋은 제품에 대해 단납기 추가발주를 증가시켜 나가는 방식으로 변화되고 있습니다. 2010년~2012년까지 형성된 고가의 원면가격으로 인해 전례없이 높은 제품원가를 형성하였고, 경기침체로 인한 소비부진과 맞물려 저조한 판매 속에 부진한 실적이 지속되는 주요 원인으로 작용했습니다. 향후 바닥을 친 경기가 완만한 회복세를 보이며 수요가 조금씩 살아날 것으로 전망이 되지만, 여전히 세계경기 회복과 내수부진 탈출, 원면가격 급등 등은 눈여겨 보아야 할 요소입니다.




다. 주요 제품, 서비스 등
1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비 율
섬유제품
제조 판매업 제 품 면   사 편직,제직용 CLOVER


편   물 원단 　- 16,432 28.90%
상 품 화섬사 편직,제직용 CLOVER 38,024 66.87%
기 타 기   타 　- 　- 2,408 4.24%
합    계 56,864 100%


2) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)
품 목 제43기 제42기 제41기
제 품 면  사 CM 30 내수 3,692 3,703 4,129
수출 3,446 3,635 4,103
편  물 PCR 30 58/60 내수 - - 2,238
수출 1,465 1,920 1,529
상 품 화섬사 BLACK MELANGE 내수 3,006 4,350 4,859
수출 - - 5,687

-. 산출기준
산정방법 : 해당품목중 주력단위제품으로써 가중평균가격임
단 위 : 사류 (원/KG) 편물(원/YD)
-. 주요 가격 변동 원인
시장의 수요와 공급 즉 수입상품(대체상품)의 수입가격 및 공급량, 제품의 품질 및 면방업계의 재고현황, 원료(원면) 공급 및 가격, 환율등이 주요가격 변동 원인임

3) 주요 원재료에 관한 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매입유형 품 목 매 입 처 매입액 비 고
위탁가공 원재료 원 사 해외현지법인으로의 수입 6,882(74%)


원재료 원 사 기타 2,379(26%)


라. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원/kg)
구     분 제43기 제42기 제 41기 비  고
원 면 수 입 - 2,234 2,321

사 류 수 입 4,122 4,241 4,195

-. 주요 가격 변동 원인
중국 정부의 정책 변화, 파종면적 변화와 기후변화등의 요인 및 수출실적의 부진 및 달러화 강세등 외부시장의 영향에 따라 변동됨.

1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
▶ 생산능력

(단위 : 톤)
사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기
섬유제품제조업 방적사 천안 - 6,261 5,996

▶ 생산능력 산출근거
실생산량 = 설비가동율 = 1-(정대추수/연가동추수) × 100


2) 생산실적 및 가동률
▶ 생산실적


(단위 : 톤)
사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기
섬유제품 제조업 방적사 천안 - 4,606 5,996


▶ 당해 사업연도의 가동률


(단위 : 시간)
사업보(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률
천안(방적사) - - -


※ 당사는 2015년 5월 28일 천안공장(면,혼방사 제조) 사업중단이 되었고 이에 따라 자체 제조설비를 보유하고 있지 않으며 당사 제품 매출은 전량 외주임가공을 통해서 생산됨.

마. 유형자산 현황 등
1) 유형자산 현황


(단위 : 백만원)
구분 당기초 취득 처분 대체 감가상각비 당기말
토지 -





건물 -





구축물 -





기계장치 4,922

 4,922
 -
차량운반구 -





비품 52 81
 24 26 83
건설중인자산 -





합계 4,974 81
 4,946 26 83


바. 매출에 관한 사항
1) 매출실적

(단위 : 백만원)
매출유형 품 명 구 분 제43기 제42기 제41기
상 품 사 류 수 출 19,455 16,945 18,113
내 수 18,569 18,741 21,510
계 38,024 35,686 39,623
직 물 수 출 - - -
내 수 - 68 30
계 - 68 30
기 타 수 출 2,408 5,884 2,899
내 수
 447 812
소 계 2,408 6,331 3,711
소 계 40,432 42,085 43,364
제 품 사 류 수 출 - 9,445 10,378
내 수 - 7,510 13,711
소 계 - 16,955 24,089
편 물 수 출 16,223 15,216 16,725
내 수 209 498 82
소 계 16,432 15,714 16,807
직 물   내  수 - 6 -
 소  계   16,432 32,675 40,896
합      계 56,864 74,760 84,260


2) 판매경로 및 판매방법 등
▶ 판매경로

형 태 비 중 경     로
직수출 5.1% ① 생산 및 매입 => BUYING AGENT =>해외실수요자
② 생산 및 매입 =>해외실수요자
LOCAL 61.9% 생산 및 매입 => 수출가공업자
내    수 33.0% 생산 및 매입 => 국내실수요자


▶ 판매방법 및 조건
* 판매방법 : 실수요자를 대상으로 한 직접판매
* 판매조건 : 직수출 및 LOCAL - 신용장
                  내수 - 현금판매 및 외상판매

사. 수주현황

(단위 : 백만원)
품 목 납 기 수주금액 기납품액 수주잔액 비 고
사 류 수 시 49,431 38,024 11,407

직 물 수 시 -



편 물 수 시 23,005 16,432 6,573

기 타 수 시 2,790 2,408 382

합 계 - 75,226 56,864 18,362



아. 시장위험과 위험관리



연결기업의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기예치금, 매출채권, 기타채권, 매도가능금융자산 등을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다.

1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 매도가능금융자산입니다.


다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다


(1) 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.



 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
변동이자부차입금 195,602,597 213,410,920


아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.


 (단위: 천원)
구분 당기 전기
100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락
변동이자부차입금 1,956,026 (1,956,026) 2,134,109 (2,134,109)


(2) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업이 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는 영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.



 (단위: 천원)
구    분 화폐단위 당기말 전기말
외화 원화 외화 원화
화폐성 외화자산 USD 5,695,197 6,674,776 6,750,432 7,420,075
JPY 125 1 10,476,959 96,403
화폐성 외화부채 USD (67,355,590) (78,940,752) (71,406,606) (78,490,141)
합    계 USD (61,660,393) (72,265,975) (64,656,174) (70,973,663)
JPY 125 10,476,959


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이     10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD (7,226,598) 7,226,598 (7,107,007) 7,107,007
JPY - - 9,640 (9,640)


(3) 기타가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 기타금융자산과 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
시장성 있는 지분증권 3,146,734 4,699,970


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
매도가능금융자산 314,673 (314,673) 469,997 (469,997)


2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다



(1) 금융자산

회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
매출채권및기타채권 122,118,754 134,333,932
기타비유동채권 7,594,609 7,853,679
기타유동금융자산 3,814,400 5,189,560
기타비유동금융자산 1,039,367 691,871
합    계 134,567,130 148,069,042


연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

연결기업은 매출채권및기타채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결기업은 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 기타자산

현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.



(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결기업의 연결재무제표에 반영된 차입금 등 의 장부금액을 기준으로 만기가 1년이내인 차입금비율은 83%입니다.

당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 259,042,229 36,611,846 295,654,075
사채 24,000,000 20,600,000 44,600,000
매입채무 75,989,335 - 75,989,335
미지급금 27,436,402 30,687 27,467,089
미지급배당금 12,309 - 12,309
예수금 1,471,791 - 1,471,791
미지급비용 3,705,281 - 3,705,281
수입보증금 486,459 - 486,459
금융리스부채 8,740,000 11,210,000 19,950,000
임대보증금 - 1,439,157 1,439,157
합    계 400,883,806 69,891,690 470,775,496

<전기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 270,389,191 69,111,407 339,500,598
사채 19,500,000 25,000,000 44,500,000
매입채무 75,835,188 - 75,835,188
미지급금 16,957,695 417,983 17,375,678
미지급배당금 18,421 - 18,421
예수금 1,004,928 - 1,004,928
미지급비용 4,926,413 - 4,926,413
수입보증금 5,870 - 5,870
금융리스부채 - 940,470 940,470
임대보증금 - 1,343,472 1,343,472
합    계 388,637,706 96,813,332 485,451,038


3) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.

한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.


당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
부채총계 514,836,004 519,108,054
차감: 현금및현금성자산 (17,582,994) (37,257,890)
순부채 497,253,010 481,850,164
자본총계 116,032,872 132,665,306
부채비율 428.5% 363.2%




4) 파생상품거래 현황
당사는 외화차입금의 원리금을 원화로 스왑하는 거래 및 변동금리를 고정금리로스왑하는 거래를 체결하였으며, 당기말 현재 동 계약의 내역은 다음과 같습니다.



 (외화단위: USD, 원화단위: 천원)
구    분 계약처 수취통화 수취금리(%) 지급통화(계약금액) 지급금리(%) 만기일 당기말 전기말
통화스왑　 한국산업은행 USD 2,273,400 　3ML+1.47 2,150,636 6.00 2017.05.03　 369,872 376,933






자. 연구개발활동
1) 연구개발 담당조직 : 니트사업부내에 R&D 개발 담당자를 별도로 두고 개발활동을 하고 있습니다.

2) 연구개발 비용


(단위 : 천원)
과 목 제43기 제42기 제41기 비 고
판관비 원재료 85,684 78,111 94,949

기   타 113,291 80,829 101,140

계 198,975 158,940 196,089



3) 연구개발 실적


퀀텀(양자)에너지 신소재 원단 개발 - 슈퍼 미생물을 이용한 고기능성 제품개발(친환경, 발열, 냉감, 항균, 탈취, 면역조절, 암세포 억제효과)
VILOFT 혼방원단 개발 - 보온성 RAYON을 사용한 F/W용 ACRYLIC/RAYON 혼방 원단 개발
MOCK YARN 특수원사
및 원단 개발 - 기존 NORMAL 원사 및 원단이 아닌 차별화 특수원사 및 원단개발로 신시장 개척(CD/PS 30-M40, P/RS 30-M등)




<주요종속회사 -심양동방방직유한공사>
※ 하기의 심양동방방직유한공사의 재무정보는 중국 회계기준으로 작성된 해당회사의 재무제표를 토대로 작성되었습니다. 해당 재무정보는 심양동방방직유한공사의 회계감사 결과에 따라변경될 수 있으며 연결 재무제표에 적용된 내용과 다를 수 있습니다.



가. 업계의 현황

1) 산업의 특성

중국의 방직산업이 최근들어 베트남등 동남아 국가들의 도약에 따라 다소 성장성은 둔화 되었으나 여전히 주요 산업중 하나입니다. 방대한 내수시장과 미국,유럽등 전세계 막대한 수출 시장을 기반으로 세계인들의 의류소비 수요를 만족시켰고 근로자들에게 취업의 문을 확대시켰으며 수출로 인한 외화획득에도 큰 기여를 하였습니다. 중국은 세계최대의 방직물 생산대국으로 원사뿐만 아니라 원면, 나일론, 견직물, 화학섬유, 의류 등의 생산량에서도 세계1위를 차지하고 있습니다. 방직업계 취업자 수는 4천만명 이상으로 추정되며, 방적사 생산능력은 전 세계 총생산량의 절반을 차지합니다.



2) 산업의 성장성

최근들어 유가하락에 따를 산유국들의 침체와 세계시장의 성장을 견인하던 중국의 성장세가 한풀 꺽이면서 세계시장의 불경기로 한국의 방직업계는 큰 어려움을 겪었고 중국 역시 불황의 그늘에서 자유로울 수 없었습니다. 특히 동남아 후발 조상국들의 두곽으로 중국업체들 또한 수익성 악화와 가동률 하락 등 침체기를 보냈지만 기본적으로 중국에서 섬유산업은여전히 세계1위의 섬유제품 생산국이며, 많은 노동자가 종사하는 산업이기 때문에 면화 재배농가나 면방직 생산업체의 이익을 보호하기 위한 정책을 지속적으로 이어 나갈 것으로 전망됩니다. 또한 GDP 세계2위인 중국정부의 내수시장 활성화 정책이 성공적으로 안착된다면 인구 13억의 중국은 무한한 성장성을 가진 시장으로 지속 성장이 가능할 것으로 전망되지만 산업의 경쟁력 측면에서는 저가제품은 동남아등 신흥공업국에 밀려 경쟁력이 떨어지면서 중국내의 산업위상도 많이 떨어지고 있는 현실입니다.


3) 경기변동의 특성

섬유산업은 소비자의 수요동향 및 패션, 계절변동, 의류업계의 트렌드와 밀접한 관계를 가지고 있는 소비성 산업입니다. 글로벌 경기불황 지속으로 인한 의류소비 감소와 중국의 경제성장률 저하로 인한 내수감소 등의 원인으로 섬유경기가 침체되어 있지만, 주요 선진국들의 지속적인 경기부양책으로 인한 소비가 점차 살아나고 있습니다. 또한 다양해지는 소비자의 요구에 부합하는 제품을 꾸준히 개발한다면 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 시장을 형성할 수 있을 것으로 전망됩니다.

 4) 회사의 경쟁우위 요소

당사는 특수사를 생산하는 전문업체로 그동안 꾸준한 연구개발을 통해 특수사부문에서 시장을 선도하는 업체로 자리매김하고 있으며, 다품종소량생산체제, 단납기 주문생산체제를 갖추고 있어 시장변화에 발빠르게 대응할 수 있는 시스템을 갖고 있습니다. 현재는 당사가 최근 개발한 MOCK YARN 및 FALL YARN제품이 여전히 시장에서 좋은 반응을 보이고 있어 수익성중심으로 선별 대할 운영중이며 나머지는 외주처리하고 있는 등 상당기간 이러한 상황이 지속될 것으로 보여집니다


나. 회사의 현황
 1) 영업개황

당사 생산제품 전량을 동방생활산업에 수출하는 영업방식을 취하고 있어 근본적으로 영업시황이 동방생활산업의 시황과 같다고 할 수 있습니다. 전세계적으로 의류용 섬유는 수요증가가 정체된 가운데 동남아등 후발 개도국들이 생산능력을 확대하면서 공급과잉현상을 나타내고 있습니다. 2016년도 국내시장의 경기회복 지연과 중국내수경기의 성장세 둔화 등으로 전반적인 섬유경기는 부진한 상황에서 저가의 동남아산 수입사로 인해 노말제품의 경쟁은 심화될 것으로 보이나 당사의 경우 새로 개발한 특수사 중심으로 경쟁우위 상품이 상당기간 활황세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.



2) 시장의 특성

구 분
 2015년 섬유시장

산업환경
 미국경기 회복 영향으로 미주쪽 시장은 다소 활성화가 기대되나 중국등의 시장은 여전히 어려움이 있어 품목별 호불호가 크게 나타날 전망임

업 계
 원면, 화섬FIBER 가격하향안정세가 상승세으로 전환되지만, 경기회복지연등으로 제품가에 바로 반영하기 어려운 상황으로 노멀제품 생산업체들은 여전히 어려운 상황이 지속될 전망

시장 /고객
 대량생산된 노멀제품 보다는 다품종소량생산에 의한 특수사제품에대한 수요가 꾸준히 증대되고 있음





다. 주요 제품, 서비스 등
  1) 주요 제품 등의 현황

(단위 :백만원)

사업부문
 매출유형
 품 목
 구체적용도
 주요상표 등
 매출액(비율)

섬유제품
 제 품
 PCR 30, CPR 30외
 편직, 제직용
 CLOVER
 24,958(100%)



2) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/KG)

품   목
 2015년
 2014년
 2013년

제  품
 원  사
 P/CR 20
 내수


 4,382
 3,889

P/CR 30
 수출
 3,576
 3,353
 3,654


-. 산출기준

산정방법 :해당품목중 주력단위제품으로써 가중평균가격
   단 위 : 사류 (원/KG)
  -.주요 가격변동원인
   원료의 가격변동과 업계의 재고 현황을 비롯한 시장의 수요와 공급 즉 수입상품(대체상품)의 수입가격 및 공급량


3) 주요 원재료에 관한 현황

(단위 :백만원)

사업부문
 매입유형
 품 목
 매 입 처
 매입액
 비 고

제조업
 국 내
 원료
 원료 생산업체 직거래 구매
 4,957
 -

수 입
 원료
 원료 대리점을 통한 수입
 7,049
 -





라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/KG)

구 분
 2015년
 2014년
 2013년
 비 고

원면
 수입
 2,210
 2,380
 2,425
 -


-.주요 가격변동원인 : 원면의 작황에 따른 생산량 변동 및 유가하락의 가격변동

 마. 생산 및 설비에 관한 사항
  1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
   ▶ 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문
 품 목
 사업소
 2015년
 2014년
 2013년

섬유제품제조업
 방적사
 심양
 6,756
 6,888
 10,585


▶ 생산능력 산출근거

① 산출기준

실생산량 = 설비가동율 = 1-(정대추수/연가동추수) × 100

② 산출방법

6,756 TON / 100% =6,756 TON


 ▶ 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문
 품 목
 사업소
 2015년
 2014년
 2013년

섬유제품 제조업
 방적사
 중국(심양)
 6,756
 6,888
 10,585



▶ 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업보(사업부문)
 당기가동가능시간
 당기실제가동시간
 평균가동률

심양(방적사)
 8,118
 7,955
 98%




바. 생산설비의 현황 등
  1) 생산설비의 현황
 [자산항목 : 건물]

(단위 :백만원)

사업소
 소유형태
 소재지
 구분(㎡)
 기초장부가액
 당기증감
 당기상각
 환율차이
 당기기말장부가액
 비 고

증가
 감소

심양
 자가(등기)
 중국 심양시
 61,250.3
  7,202




 68
 68
     7,202
 -



[자산항목 : 기계장치]

(단위 :백만원)

사업소
 소유형태
 소재지
 구 분
 기초장부가액
 당기증감
 당기상각
 환율차이
 당기기말장부가액
 비 고

증가
 감소

심양
 자가
 중국 심양시
 -
 14,337
 428


 698
 136
 14,203
 -



[자산항목 : 비품]

(단위 :백만원)

사업소
 소유형태
 소재지
 구 분
 기초장부가액
 당기증감
 당기상각
 환율차이
 당기기말장부가액
 비 고

증가
 감소

심양
 자가
 중국 심양시
 -
 101




 25


 76
 -



사. 매출에 관한 사항
  1) 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유
 품 명
 구 분
 2015년
 2014년
 2013년

제 품
 사 류
 수 출
 24,898
 24,629
 40,679

내 수
 60
 628
 873

계
 24,958
 25,257
 41,552



2) 판매경로 및 판매방법 등
  ▶ 판매경로

형 태
 비 중
 경 로

직수출
 100%
 생산 및 매입 => BUYING AGENT => 해외실수요자
 생산 및 매입 => 해외실수요자

내 수
 0%
 생산 및 매입 =>국내실수요자



▶ 판매방법 및 조건
 (1) 판매방법:실요자를 대상으로 한 직접판매
 (2) 판매조건: 직수출- L/C OR TT
                내수- 현금판매



아. 시장위험과 위험관리



연결기업의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기예치금, 매출채권, 기타채권, 매도가능금융자산 등을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다.

1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 매도가능금융자산입니다.


다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다


(1) 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.



 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
변동이자부차입금 195,602,597 213,410,920


아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.


 (단위: 천원)
구분 당기 전기
100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락
변동이자부차입금 1,956,026 (1,956,026) 2,134,109 (2,134,109)


(2) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업이 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는 영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.



 (단위: 천원)
구    분 화폐단위 당기말 전기말
외화 원화 외화 원화
화폐성 외화자산 USD 5,695,197 6,674,776 6,750,432 7,420,075
JPY 125 1 10,476,959 96,403
화폐성 외화부채 USD (67,355,590) (78,940,752) (71,406,606) (78,490,141)
합    계 USD (61,660,393) (72,265,975) (64,656,174) (70,973,663)
JPY 125 10,476,959


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이     10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD (7,226,598) 7,226,598 (7,107,007) 7,107,007
JPY - - 9,640 (9,640)


(3) 기타가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 기타금융자산과 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
시장성 있는 지분증권 3,146,734 4,699,970


당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
매도가능금융자산 314,673 (314,673) 469,997 (469,997)


2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다



(1) 금융자산

회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
매출채권및기타채권 122,118,754 134,333,932
기타비유동채권 7,594,609 7,853,679
기타유동금융자산 3,814,400 5,189,560
기타비유동금융자산 1,039,367 691,871
합    계 134,567,130 148,069,042


연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

연결기업은 매출채권및기타채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결기업은 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 기타자산

현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.



(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결기업의 연결재무제표에 반영된 차입금 등 의 장부금액을 기준으로 만기가 1년이내인 차입금비율은 83%입니다.

당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 259,042,229 36,611,846 295,654,075
사채 24,000,000 20,600,000 44,600,000
매입채무 75,989,335 - 75,989,335
미지급금 27,436,402 30,687 27,467,089
미지급배당금 12,309 - 12,309
예수금 1,471,791 - 1,471,791
미지급비용 3,705,281 - 3,705,281
수입보증금 486,459 - 486,459
금융리스부채 8,740,000 11,210,000 19,950,000
임대보증금 - 1,439,157 1,439,157
합    계 400,883,806 69,891,690 470,775,496

<전기말> (단위: 천원)
구    분 1년 이하 1년 이상 합    계
차입금 270,389,191 69,111,407 339,500,598
사채 19,500,000 25,000,000 44,500,000
매입채무 75,835,188 - 75,835,188
미지급금 16,957,695 417,983 17,375,678
미지급배당금 18,421 - 18,421
예수금 1,004,928 - 1,004,928
미지급비용 4,926,413 - 4,926,413
수입보증금 5,870 - 5,870
금융리스부채 - 940,470 940,470
임대보증금 - 1,343,472 1,343,472
합    계 388,637,706 96,813,332 485,451,038


3) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.

한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.


당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다.


 (단위: 천원)
구    분 당기말 전기말
부채총계 514,836,004 519,108,054
차감: 현금및현금성자산 (17,582,994) (37,257,890)
순부채 497,253,010 481,850,164
자본총계 116,032,872 132,665,306
부채비율 428.5% 363.2%




4) 파생상품거래 현황
당사는 외화차입금의 원리금을 원화로 스왑하는 거래 및 변동금리를 고정금리로스왑하는 거래를 체결하였으며, 당기말 현재 동 계약의 내역은 다음과 같습니다.



 (외화단위: USD, 원화단위: 천원)
구    분 계약처 수취통화 수취금리(%) 지급통화(계약금액) 지급금리(%) 만기일 당기말 전기말
통화스왑　 한국산업은행 USD 2,273,400 　3ML+1.47 2,150,636 6.00 2017.05.03　 369,872 376,933